【欧浪网】贷款买房者福利！向银行索回贷款手续费上千欧元

欧浪网10月18日马德里（柳传毅） 西班牙最高法院日前的一项最终判决，确定此后买房贷款的消费者，在买房交易/过户中的财产转移文件税（ITP）和法律行为文件税（AJD），必须由提供借贷的金融单位/银行支付。这一裁定同时带“四年”有效回溯性。消费者可向金融借贷单位如银行索回被不公强收的多项法律/公证文件税。西班牙《国家报》说，以缔结一笔10万欧元的贷款合约为计，可索回的金额在500-2000欧元之间。

最高法院一号民事法庭这起裁定是针对2015年一份房贷合约纠纷诉讼而进行复审和终判，在这起诉讼里，借贷方银行的手续费支付条约被判为侵犯消费者权利的“霸王条款”（cláusulas abusivas），因缔结贷款合约的所有手续费、公证费均被加诸到消费者头上单独支付。

法律行为文件税即Impuesto de Actos Jurídicos Documentados，财产转移文件税即Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales。两项税务均由地方大区按百分点征收，以及以文件页数作征收，每页收费约0.15欧元-0.30欧元。

《El Economista》并说，这个裁定并非是仅法律文件费可被索回，诸如notario（公证费）, registro（物业登记等）, gestoría（律师/会计费）, tasación（物业价值评估费)均在追索之列。《世界报》持同样报道。

实际上这是西班牙法院早有的判定，因过去三年多的诉讼，多个地方法院已经裁定：一笔贷款在缔结合约时发生在各种手续费（包括公证费、律师费、文件费和税务等等），不能全部加诸到借贷人（消费者）头上，而是两方分摊。由于涉及到银行业须退款几十亿欧元，官司一直诉讼到最高法院，本次是最高法院复议后作出终判，也为未来的贷款合约条例制定法律参照。

西班牙经济媒体《El Economista》说，追索“法律文件税”不同于追索不公正的“触底利息”（cláusulas suelo），因这种文件税是交予地方大区管理和征收，也即需要到所在区分的税务局办公室办理索回手续，而每个大区的税点也不同，大约在0.5%-1.5%之间（《国家报》的统计则说在0.5%-2.0%之间）。《El Economista》说以一笔15万欧元的贷款为计算，这笔文件税费用在2800欧元-4400欧元之间。《国家报》则说，以10万欧元为计，索回在500-2000欧元之间。

这是消费者向税务局追索，而税务局再向提供借贷的金融单位/银行索回这些文件税。但全国消协则有不同的索回指导。《世界报》援引西班牙全国消协OCU的追索指南，说明谁有权追索和如何追索。

如何追索？全国消协的指导 以下人士有权追索： - 尚有有效贷款合约在手、未完全还清贷款金额也即尚在月供中的人。

- 曾发出过诉讼追索，但尚未收到法院终判的人。

- 已经完成供贷，但完成供贷日期未超四年的人，也即2014年10月起至当前日子，就算已经还清贷款，可以追索。如在2014年10月之前曾发出过诉讼但未有宣判的人，可以追索，但已有宣判者，则不可追索。

如何办理追索？

OCU称，消费者首先向银行客服前台要求索回被不公收取的Impuesto de Actos Jurídicos Documentados和Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales等（包括notario, registro, gestoría, tasación等费用）。银行必须在两月内答复，如果银行“拒绝”，则进入诉讼步骤，也即诉讼到法院。一般而言，因在最高终判下，如同以前追索“触底利息”那样，银行会专设受理窗口和表格接受追索。如国有化的Bankia银行会一概受理和核准，但一些银行则未必轻易就范，这时该诉讼。